مالیات در کانادا

از مقدار مالیات در کانادا چه می‌دانید ؟ یکی از اقدامات مهم برای افرادی که قصد مهاجرت به کشور کانادا دارند، آشنایی با سیستم مالیاتی کانادا می باشد. به همین منظور در این مقاله قصد داریم به انواع مالیات در کانادا و نحوه محاسبه آن بپردازیم. اگر برای انجام امور مالیاتی خود به دنبال یک مشاور مالیاتی خبره هستید میتوانید به صفحه مشاوره مالیاتی مراجعه کنید و از مشاوره مالیاتی رایگان بهترین کارشناسان مالیاتی بهره ببرید.

مالیات در کانادا

یکی از سوالات مهمی که هنگام مهاجرت به کشور کانادا باید از خود بپرسید این است که سیستم مالیاتی کانادا چگونه کار می کند؟

انواع مالیات کانادا Tax Canada شامل مالیات ماشین در کانادا، مالیات فارکس در کانادا، مالیات پرستاران در کانادا، مالیات ملک در کانادا و… می باشد که همه شهروندان و ساکنین طبق قوانین وضع شده موظف هستند مالیات خود را پرداخت کنند در غیر این صورت جریمه خواهند شد.

افراد مقیم کانادا برای جلوگیری از جریمه و دادگاهی شدن می بایست بدهی خود را تا پایان ماه اوریل پرداخت کنند؛ لازم به ذکر است که میزان مالیات با توجه به زندگی در هر استان و نوع مالیات متفاوت می باشد.

همان طور که میدانید اگر مالیات در زمان مقرر پرداخت نشود فرد حقیقی و یا حقوقی مشمول جریمه میشود و باید علاوه بر مالیات جریمه نیز بپردازد. برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد جریمه انواع فرار مالیاتی میتوانید مقاله فرار مالیاتی را مطالعه کنید.

در ادامه قصد داریم مروری بر انواع مالیات در کانادا و نحوه محاسبه آن داشته باشیم؛ بنابراین اگر به دنبال اطلاعات دقیق نحوه محاسبه مالیات در کانادا هستید تا انتهای این مقاله با ما همراه باشید.

مالیات بر درآمد در کانادا

یکی از سوالات مهم بسیاری از افرادی که قصد مهاجرت به کانادا دارند این است که مالیات بر درآمد در کانادا چقدر است؟

مالیات بر درآمد یکی از انواع مالیات در کانادا می باشد. این نوع مالیات که توسط دولت استانی و فدرال کانادا تعیین شده برای تمامی شهروندانی که در کانادا کسب درآمد می کنند یکسان است.

به همین منظور افرادی که در کشور کانادا کسب درآمد می کنند باید به طور سالانه مبلغی از درامد خود را برای پرداخت مالیات کنار بگذارند؛ لازم به ذکر است که هر چه درامد شما بیشتر شود مالیات بیشتری باید پرداخت کنید.

نرخ مالیات حقوق در کانادا سال 2021 را می توانید در جدول زیر مشاهده کنید.

میزان درآمد	نرخ مالیات بر درآمد سال 2021
۰ تا ۴۸.۵۳۵ دلار (۴۸.۵۳۵)	15%
۴۸.۵۳۵ تا ۹۷.۰۶۹ دلار (۴۸.۵۳۴+)	20.5%
۹۷.۰۶۹ تا ۱۵۰.۴۷۳ دلار (۵۳.۴۰۴+)	26%
۱۵۰.۴۷۳ تا ۲۱۴.۳۶۸ دلار (۶۳.۸۹۵+)	29%
مبلغی بیشتر از ۲۱۴.۶۳۸ دلار	33%

نرخ مالیات حقوق در کانادا سال 2021 در بعضی از استان های کانادا

• استان بریتیش کلمبیا

میزان درآمد	نرخ مالیات بر درآمد سال 2021
۴۱.۷۲۵ دلار	5.06%
۴۱.۷۲۵ الی ۸۳.۴۵ دلار (۴۱.۷۲۵+)	7.7%
۸۳.۴۵ الی ۹۵.۸۱۱ دلار (۱۲.۳۶۱+)	10.5%
۹۵.۸۱۱ الی ۱۱۶.۳۴۳ دلار (۲۰.۵۳۲+)	12.29%
۱۱۶.۳۴۳ الی ۱۵۷.۷۴۸ دلار (۴۱.۴۰۴+)	14.7%
مبلغی بالای ۱۵۷.۷۴۸	16.8%

• استان کبک

میزان درآمد	نرخ مالیات بر درآمد سال 2021
۴۴.۵۴۵	15%
۴۴.۵۴۵ الی ۸۹.۰۸۰ دلار	20%
۸۹.۰۸۰ الی ۱۰۳.۳۹۰ دلار	24%
مبلغی بیشتر از ۱۰۳.۳۹۰ دلار	25.75%

• استان آلبرتا

میزان درآمد	نرخ مالیات بر درآمد سال 2021
۱۳۱.۲۲۰ دلار	10%
۱۳۱.۲۲۰ الی ۱۵۷.۴۶۴ دلار (۲۶.۲۴۴+)	12%
۱۵۷.۴۶۴ الی ۲۰۹.۹۵۲ دلار (۵۲.۴۸۸+)	13%
۲۰۹.۹۵۲ الی ۳۱۴.۹۲۸ دلار (۱۰۴.۹۷۶+)	14%
۳۱۴.۹۲۸ دلار به بالا	15%

• استان مانیتوبا

میزان درآمد	نرخ مالیات بر درآمد سال 2021
۳۳.۳۸۹ دلار	10.8%
۳۳.۳۸۹ الی ۷۲.۱۶۴ دلار (۳۸.۷۷۵+)	12.75%
مبلغی بالای ۷۲.۱۶۴ دلار	17.4%

• استان انتاریو

میزان درآمد	نرخ مالیات بر درآمد سال 2021
۴۴.۷۴۰ دلار	5.05%
۴۴.۷۴۰ الی ۸۹.۴۸۲ دلار (۴۴.۷۴۲+)	9.15%
۸۹.۴۸۲ الی ۱۵۰.۰۰۰ دلار (۶۰.۵۱۸+)	11.16%
۱۵۰.۰۰۰ الی ۲۲۰.۰۰۰ دلار (۷۰.۰۰۰+)	12.16%
مبلغی بالای ۲۲۰.۰۰۰ دلار	13.16%

• استان ساسکاچوان

میزان درآمد	نرخ مالیات بر درآمد سال 2021
۴۵.۲۲۵ دلار	10.5%
۴۵.۲۲۵ الی ۱۲۹.۲۱۴ دلار (۸۳.۹۸۹+)	12.5%
مبلغی بالای ۱۲۹.۲۱۴ دلار	14.5%

• استان نیوبرانزویک

میزان درآمد	نرخ مالیات بر درآمد سال 2021
۴۳.۴۰۱ دلار	9.68%
۴۳.۴۰۱ الی ۸۶.۸۰۳ دلار (۴۳.۴۰۲+)	14.82%
۸۶.۸۰۳ الی ۱۴۱.۱۲۲ دلار (۵۴.۳۱۹+)	16.52%
۱۴۱.۱۲۲ الی ۱۶۰.۷۷۶ دلار (۱۹.۶۵۴+)	17.84%
مبلغی بالای ۱۶۰.۷۷۶ دلار	20.3%

• استان پرنس ادوارد

میزان درآمد	نرخ مالیات بر درآمد سال 2021
۳۱.۹۸۴ دلار	9.8%
۳۱.۹۸۴ الی ۶۳.۹۶۹ دلار (۳۱.۹۸۵+)	13.8%
مبلغ بالای ۶۳.۹۶۹ دلار	16.7%

• استان نوا اسکوشیا

میزان درآمد	نرخ مالیات بر درآمد سال 2021
۲۹.۵۹۰ دلار	8.79%
۲۹.۵۹۰ الی ۵۹.۱۸ دلار (۲۹.۵۹۰+)	14.95%
۵۹.۱۸ الی ۹۳.۰۰۰ دلار (۳۳.۸۲۰+)	16.67%
۹۳.۰۰۰ الی ۱۵۰.۰۰۰ دلار (۵۷.۰۰۰+)	17.5%
مبلغ بالای ۱۵۰.۰۰۰ دلار	21%

• استان نیوفاندلند و لابرادور

میزان درآمد	نرخ مالیات بر درآمد سال 2021
۳۷.۹۲۹ دلار	8.7%
۳۷.۹۲۹ الی ۷۵.۸۵۸ دلار (۳۷.۹۲۹+)	14.5%
۷۵.۸۵۸ الی ۱۳۵.۴۳۲ دلار (۵۹.۵۷۴+)	15.8%
۱۳۵.۴۳۲ الی ۱۸۹.۶۰۴ دلار (۵۴.۱۷۲+)	17.3%
مبلغ بالای ۱۸۹.۶۰۴ دلار	18.3%

در ایران نیز بر اساس میزان درآمد فرد مالیاتی به او تعلق میگیرد و یا در مواردی شامل معافیت مالیاتی میشود. یکی از مالیات بر درآمد های قابل تامل و بحث در ایران مالیات پزشکان میباشد که در مقاله مالیات پزشکان صفر تا صد این موضوع را بررسی کرده ایم.

مالیات بر خدمات و محصولات در کانادا

از دیگر انواع مالیات در کانادا، مالیات بر خدمات و محصولات یا به عبارتی مالیات فروش و Sales tax می باشد.

در این نوع مالیات که نوعی مالیات فروش نیز محسوب می شود، همه افراد از جمله مصرف کننده و خریدار باید جهت خرید هر محصول یا استفاده از هر خدمات مبلغی بیشتر به فروشندگان دولتی پرداخت کنند.

البته باید بدانید که برخی از محصولات از جمله مواد غذایی شامل پرداخت مالیات نمی شوند و خدمات پزشکی و مراقبت از کودک مشاغل بدون مالیات در کانادا محسوب می شوند.

نرخ مالیات بر خدمات و محصولات در کانادا، 5% می باشد در حالی که در برخی از استان های کانادا این میزان به دلیل ادغام نمودن مالیات بر کالا و مالیات فروش استانی متفاوت است.

مالیات بر شرکت در کانادا

اگر شما قصد مهاجرت به کانادا دارید با این هدف که در آنجا سرمایه گذاری و کارآفرینی کنید باید بدانید که با انجام این کار میزان درآمد دریافتی شما از کسب و کارتان مشمول پرداخت مالیات می شود.

نرخ مالیات بر شرکت در سال 2021 را می توانید در جدول زیر مشاهده کنید. لازم به ذکر است که این میزان از نرخ مالیات بر شرکت در استان های مختلف کانادا متفاوت است.

لازم به ذکر است که افرادی که در کانادا دارای کسب وکار می باشند می توانند با اداعای کسر مالیات مانند کمک به خیریه یا ادعا ضرر و زیان نرخ مالیات را کاهش دهند.

شرکت های مشمول مالیات در کانادا	نرخ مالیات بر درآمد
مالیات خالص شرکت های کانادایی	15%
شرکت های کانادایی مشمول بر شرایط کسر مالیاتی کسب و کارهای کوچک	10%

مالیات ماشین در کانادا

مصرف هر نوع کالای مرتبط با خودرو از جمله سوخت، بنزین و وسایل نقلیه بعنوان مالیات ماشین محسوب می شوند که نرخ مالیات آن ها بدون توجه به قیمت کالا ها به طور مبلغی ثابت کسر می شود.

در جدول زیر می توانید نرخ مالیات ماشین در کانادا در سال 2021 را مشاهده کنید.

کالا های مشمول مالیات در کانادا	نرخ مالیات غیر مستقیم در کانادا
بنزین معمولی اتومبیل	10 سنت به ازای هر لیتر
سوخت دیزل	4 سنت به ازای هر لیتر
وسیله نقلیه	1000 الی 4000 دلار ( به ازای مصرف سوخت بیش از ۱۳ لیتر)

در ایران نیز برای خودرو مالیاتی تعلق میگیرد که شما میتوانید برای کسب اطلاعات بیشتر مقاله مفاصا حساب مالیاتی خودرو را مطالعه کنید.

مالیات ملک در کانادا

مالیات ملک در کانادا به افرادی تعلق می گیرد که دارای ملک در این کشور باشند. این افراد می بایست مبلغی به عنوان مالیات را به صورت سالیانه به اداره شهرداری بپردازند.

البته لازم به ذکر است که میزان این نوع مالیات با توجه به مالیات شهر و استان و همینطور مکان خانه و ارزش ملک متفاوت است.

نحوه دریافت مالیات ملک در کانادا به صورت دو قسط که بخشی از آن در نیمه اول سال و بخشی در نیمه دوم سال توسط مالکان پرداخت می شود.

باید بدانید که در صورت عدم پرداخت مالیات ملک در کانادا، ملک شما توسط شهرداری حراج و مصادره می شود.

برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد این مالیات میتوانید مقاله مالیات نقل و انتقال املاک را مطالعه کنید.

مالیات فارکس در کانادا

فارکس در معنای لغوی به معنای تبادل ارزهای خارجی می باشد که به شما این امکان را می دهد تا بتوانید در این بازار به داد وستد انواع ارزهای خارجی بپردازید.

شما از این تبادل می توانید برای خرید و فروش کالا، خدمات شرکت ها و دولت ها، هزینه های سفر و خرید مسافران یا سرمایه گذاری اشخاص و بنگاه ها استفاده کنید و هدف از این کار کسب سود از تبدیل یک ارز به ارز دیگری می باشد.

مالیات فارکس در کانادا متعلق به افرادی است که فارکس، حرفه یا تجارت آن ها باشد. این نوع تجارت مانند هر نوع فعالیت دیگری مشمول مالیات می شود البته در صورتی که بیش از 200 دلار باشد.

با توجه به میزان درآمد و روشی که برای اعلام سود معاملات فارکس استفاده می کنید میزان مالیات فارکس متفاوت است.

مالیات پرستاران در کانادا

همانطور که گفتیم خدمات پزشکی از جمله پرستاری جزء مشاغل بدون مالیات در کانادا می باشد. شاید برایتان سوال باشد که پرستاران در کانادا چقدر حقوق دریافت می کنند؟

در پاسخ باید گفت که بعضی از مشاغل در شاخه پزشکی مانند پرستاری، با توجه به استانداردهای شرایط کار، ساعت، مجوز و حقوق پرستار و همینطور محل زندگی متفاوت است.

از آنجایی که میزان حقوق دریافتی پرستاران در کانادا با توجه به میزان تخصص و مهارت و دانش فرد می باشد، محل زندگی فرد هم می تواند تاثیر بسزایی در میزان درآمد فرد داشته باشد.

بطور مثال درآمد یک پرستار در استان انتاریو با درآمد یک پرستار در استان نیوبرانزویک کانادا با هم متفاوت است.

میزان درآمد پرستاران در کشور کانادا به طور میانگین در سال ۵۴۶ دلار یا ۴۰.۲۸ دلار در ساعت می باشد.

باید بدانید که موقعیت های ورود به سطوح مختلف در رشته پرستاری از حدود ۴۱،۳۹۶ دلار در سال شروع می شود و دانشجویان می توانند از 20 الی 30 دلار در ساعت درآمد داشته باشند.

برای انجام امور مالیاتی تان تحت نظر برترین کارشناسان مالیاتی بین المللی میتوانید با همکاران ما تماس بگیرید و یا با مراجعه به صفحه خدمات مالیاتی از تخصصی ترین خدمات مالیاتی شرکت حسابداری آریا تهران بهره مند شوید.

مشاغل بدون مالیات در کانادا

همانطور که گفتیم برخی از مشاغل از جمله خدمات پزشکی و مراقبت از کودک مشاغل بدون مالیات در کانادا محسوب می شوند.

علاوه بر این مشاغلی بدون مالیات در کانادا وجود دارد که به صورت پاره وقت است و شما می توانید درامد خوبی از ان کسب کنید.

به طور مثال اگر شما به حیوانات خانگی علاقمند هستید می توانید به این کار مشغول شوید و درآمد خوبی از ان کسب کنید. این کار بخصوص برای نوجوانان کاری بسیار ساده است و مشمول مالیات نمی شود.

یکی از دیگر مشاغل بدون مالیات در کانادا تاکسی های اینترنتی می باشد. شما می توانید با استفاده از خودرو شخصی خود در تاکسی های اینترنتی عضو شوید و به صورت پاره وقت فعالیت کنید.

یکی از مزایای این کار علاوه بر کسب درآمد بیشتراین است که مالیات به شما تعلق نمی گیرد.

از دیگر کارهایی که می توانید بدون پرداخت مالیات انجام دهید، فعالیت در فضای مجازی می باشد. همانطور که می دانید شما میتوانید با تولید محتوا، تبلیغات، بلاگری و… درآمد بیشتری کسب کنید و از پرداخت مالیات راحت باشید.

اگر میخواهید بدانید در ایران نیز چه مشاغلی و چه درآمد هایی معاف از مالیات هستند مطالعه مقاله معافیت مالیات حقوق میتواند بسیار به شما کمک کند و اطلاعات جامعی در اختیار شما قرار دهد.

معافیت های مالیاتی در کانادا

از جمله درآمد هایی که در کانادا شامل هیچ مالیاتی نمی شوند می توان به موارد زیر اشاره کرد :

• کادو ها و ارثیه
• مزایای مرگ از برنامه های بیمه عمر
• برنده شدن لاتاری
• برنده شدن از طریق شرط بندی و قمار
• پرداخت در نتیجه اعتصاب
• درآمد از یک TFSA
• خسارات پرداختی توسط استان یا ناحیه به افرادی که در یک حادثه جنایی و یا تصادف وسایل نقلیه ضرر و زیان دیده اند
• برخی از حقوق بازنشستگی خدمات ملکی و نظامی
• درآمد از برخی سازمان های بین المللی (به عنوان مثال ، سازمان ملل)
• حقوق بازنشستگی معلولیت جنگ
• حقوق بازنشستگی RCMP
• درآمد از ملت های اولیه در صورتی که به آن نیاز داشته باشید
• سود حاصل از فروش اقامتگاه اصلی مالیات دهندگان
• اعتبارات یا مزایای استانی مالیات بر کودکان و کمک هزینه خانواده در استان کبک
• سود مربوط به مالیات درآمد
• اعتبار GST ، HST ، QST یا SST
• مالیات کودکان کانادا

مالیات در ایران

مالیات درواقع پرداختی است الزامی و بلاعوض که به اشخاص، موسسات، دارایی ها و… تعلق می گیرد یا به عبارتی ساده می توان گفت مالیات هزینه ای است که افزاد جامعه موظف هستند آن را پرداخت کنند تا هزینه های عمومی جامعه تامین شود.

مالیات در ایران به دو نوع مالیات های مستقیم و غیرمستقیم دسته بندی می شوند. مالیات های مستقیم شامل مالیات بر درآمد و مالیات بر دارایی می شود.

در مالیات بر درآمد مبلغی از درامد شما برای مالیات کسر می شود و درواقع حقوقی که شما دریافت می کنید، با کسر مالیات است.

مالیات بر دارایی شامل ملک و مستغلات، مالیات بر ارث و… می باشد که به صورت سالیانه پرداخت می شود.

مالیات غیرمستقیم که از رایج ترین نوع مالیات می باشد که شما هنگام خرید کالا یا استفاده ازخدمات ان را می پردازید. مالیات بر ارزش افزوده و مالیات گمرکی از دیگر انواع مالیات های غیر مستقیم محسوب می شوند.

برای انجام امور مالیاتی و مالی و حسابداری خود میتوانید با همکاران ما در شرکت حسابداری آریا تهران تماس بگیرید و از برترین کارشناسان برای انجام بهتر امور خود کمک بگیرید.

جمع بندی

اگر قصد مهاجرت به کشور کانادا دارید و می خواهید بدانید که سیستم مالیاتی کانادا چگونه کار می کند، می توانید با مطالعه این مقاله اطلاعات دقیق نحوه محاسبه مالیات در کانادا را کسب کنید.

سوالات متداول